Tatimet e Mia: Udhëzuesi i Plotë për Portalin e Deklarimit Elektronik në Shqipëri

Llogaria juaj në portalin tatimet e mia aktivizohet ditën pas regjistrimit në QKB (Qendra Kombëtare e Biznesit). Nuk ka pritje, nuk ka burokraci shtesë. Mjafton të dini NIPT-in tuaj dhe të ndiqni hapat e mëposhtëm.

Për biznese (person fizik ose juridik)

QKB lëshon NIPT-in gjatë regjistrimit të biznesit. NIPT-i ka formatin e një numri unik identifikimi, i cili shërben si emri juaj i përdoruesit në eFiling. Ditën e nesërme, llogaria juaj në efiling.tatime.gov.al aktivizohet automatikisht. Përdorni NIPT-in si emër përdoruesi dhe fjalëkalimin fillestar: Tatimetemia12.

Hyni te efiling.tatime.gov.al/cats_public/Account/LogOn. Shkruani NIPT-in në fushën e përdoruesit dhe fjalëkalimin fillestar. Sistemi do t'ju bllokojë çdo veprim tjetër derisa të ndryshoni fjalëkalimin. Shkoni menjëherë te "Ndrysho Fjalëkalimin" dhe vendosni një fjalëkalim të ri, të fortë. Ruajeni adresën e portalit si faqeshënues në shfletues, sepse URL-ja nuk është intuitive.

Për individë

Shkoni te tatime.gov.al, klikoni "e-Shërbime", pastaj "Për Individë". Klikoni "Regjistrohu këtu" dhe plotësoni formularin me numrin personal të identifikimit, emrin e plotë dhe adresën e emailit. Sigurohuni që emaili të jetë aktiv, sepse konfirmimi vjen aty. Regjistrimi është i menjëhershëm për shtetasit shqiptarë.

Pas konfirmimit, hyni në eFiling me numrin personal si emër përdoruesi dhe fjalëkalimin "Tatimetemia12". Ndryshoni fjalëkalimin menjëherë.

Për shtetasit e huaj

Shtetasit jo-shqiptarë nuk mund të regjistrohen online. Duhet të paraqiten personalisht në Drejtorinë Rajonale Tatimore (DRT) më të afërt me dokument identifikimi. Kjo është e vetmja përjashtim nga procesi dixhital.

Gabimet e ditës së parë

Gabimi më i zakonshëm: tatimpaguesit provojnë të dorëzojnë deklarata para se të ndryshojnë fjalëkalimin fillestar. Sistemi nuk e lejon këtë. Ndryshoni fjalëkalimin, pastaj filloni punën.

Kujdes: Sistemi bllokon llogarinë pas 5 tentativash të gabuara me fjalëkalim. Bllokimi zgjat 30 minuta dhe nuk mund të shkurtohet. Ruajeni fjalëkalimin e ri në një menaxhues fjalëkalimesh ose në një vend fizik të sigurt. Nëse e humbisni, nuk keni nevojë të shkoni në zyrë tatimore: procesi i rivendosjes online përmes e-Albania funksionon 24/7.

Fjalëkalimi i harruar nuk do të thotë vizitë në zyrën tatimore. DPT ka vënë në dispozicion shërbimin e rivendosjes online përmes portalit e-Albania. Procesi zgjat më pak se 5 minuta dhe ju kursen gjysmë dite udhëtim deri te DRT-ja.

Hyrja normale

Hapni efiling.tatime.gov.al. Shkruani NIPT-in (ose numrin personal) dhe fjalëkalimin tuaj. Klikoni "Hyr". Nëse keni probleme me hyrjen normale, provoni të hyni përmes portalit e-Albania me kartën e identitetit ose pasaportën biometrike. Kjo rrugë alternative funksionon edhe kur eFiling ka probleme teknike me modulin e hyrjes.

Rivendosja e fjalëkalimit

1. Hapni e-albania.al dhe hyni me kartën e identitetit ose pasaportën biometrike.
2. Kërkoni shërbimin e rivendosjes së fjalëkalimit të deklarimit elektronik.
3. Zgjidhni njërën nga dy opsionet e hyrjes: me kartë identiteti ose pasaportë biometrike.
4. Dorëzoni kërkesën.
5. Fjalëkalimi i ri gjenerohet në kohë reale, pa vonesa.
6. Hyni menjëherë në efiling.tatime.gov.al me fjalëkalimin e ri dhe ndryshojeni përsëri me një fjalëkalim që e zgjidhni vetë.

Ky shërbim funksionon 24 orë në ditë, 7 ditë në javë. Nuk ka nevojë të prisni orarin e punës së DRT-së.

Kur sistemi nuk funksionon

Nëse portali tatimet e mia nuk përgjigjet gjatë hyrjes, telefononi linjën pa pagesë të DPT-së: 0800 00 02 (e hapur ditëve të punës, 08:00-16:00). Mund të përdorni edhe Live Chat në tatime.gov.al gjatë orarit zyrtar. Monitoroni faqen e DPT-së në Facebook për përditësime mbi statusin e sistemit, veçanërisht gjatë ditëve të afateve.

Vonesa edhe me një ditë në deklaratën e TVSH-së sjell penalitete automatike. Nga viti 2026, sistemi i tatimet e mia gjeneron vlerësime tatimore brenda 24 orëve pas humbjes së afatit. Nuk ka periudhë tolerance.

Deklarata e TVSH-së

Afati: nga data 1 deri më 14 të muajit pasardhës.

Hyni në eFiling dhe zgjidhni "TVSH" nga menyja e majtë. Zgjidhni periudhën e padeklaruar nga lista. Plotësoni manualisht Librin e Shitjes, Librin e Blerjes dhe shumat e TVSH-së.

Plotësimi manual mbetet i detyrueshëm. DPT njoftoi në qershor 2022 se deklarata do të plotësohej automatikisht nga sistemi i e-fiskalizimit, por ky vendim u kthye pas brenda 27 ditësh. Tatimpaguesi mban përgjegjësinë e plotë për saktësinë e të dhënave.

Krahasoni çdo shifër me faturat e fiskalizuara në Platformën Qendrore të Faturave. Kjo krahasim manualisht është e lodhshme, por e domosdoshme: faturat e fiskalizuara janë dokumentacioni i vetëm i vlefshëm tatimor.

Pas dorëzimit, sistemi gjeneron menjëherë urdhërpagesën. Pageni nëpërmjet bankës ose institucioneve financiare të autorizuara brenda të njëjtit afat. Transfertat bankare deri në 40,000 lekë janë pa komision në shumicën e bankave (2025). Nëse zbuloni gabime pas dorëzimit, dorëzoni kërkesë korrigjimi te helpdesk.tatime.gov.al.

Listëpagesa (E-SIG 025)

Afati: nga data 1 deri më 20 të muajit pasardhës.

E-SIG 025 mbulon: sigurimet shoqërore (16.7% punëdhënësi + 11.2% punëmarrësi = 27.9% gjithsej), sigurimet shëndetësore (3.4%), dhe tatimin mbi të ardhurat nga punësimi (TAP). Kontributet llogariten mbi bazën e pagës, me minimum 40,000 lekë (paga minimale 2025). Pas dorëzimit të formularit, fushat e kontributeve plotësohen automatikisht, por mund t'i rregulloni manualisht nëse ka ndryshime.

Një mangësi e njohur: sistemi nuk ka kategori për punonjësit në pezullim ose leje pa pagesë. DPT ka pranuar boshllëkun dhe ka premtuar ndryshime rregullatore.

Regjistrimi i punonjësve (E-SIG 027)

Çdo punonjës i ri duhet deklaruar brenda 48 orëve nga punësimi, minimalisht 1 ditë para fillimit të punës. Gjoba për mosdeklarim të punonjësit: 500,000 lekë për çdo rast. Mos e vononi.

Shënim: Nëse afati bie në fundjavë ose ditë pushimi, zhvendoset në ditën e parë të punës. Kjo vlen për të gjitha deklaratat, përfshirë TVSH, E-SIG 025, tatim fitimi dhe DIVA.

Pasqyrat financiare në portalin tatimet e mia duhet të dorëzohen në DY formate: PDF i skanuar me firmë e vulë, dhe version Excel. Shumë biznese dorëzojnë vetëm njërin format dhe marrin refuzim. Mos bëni këtë gabim.

Tatimi mbi fitimin

Afati: 31 mars. Normat tatimore: 0% për biznese me të ardhura deri në 14 milionë lekë; 15% mbi 14 milionë lekë; 5% për kompani softuerësh, agrikooperativa, sektorin e automobilave dhe agriturizmin e çertifikuar.

Bizneset e vogla (tatimi i thjeshtuar mbi fitimin, formulari TTF) kanë afat më të hershëm: 10 shkurt. Mos e ngatërroni këtë afat me atë të deklaratës vjetore të tatimit mbi fitimin. Janë dy dorëzime të ndryshme, me data të ndryshme.

Pasqyrat financiare (viti fiskal 2025, afati 31 mars 2026)

Hyni në eFiling dhe shkoni te seksioni "Kontabilitet". Ngarkoni dokumentet sipas kësaj radhe:

1. Pasqyrat financiare në PDF (të skanuara, të firmosura dhe të vulosura nga përfaqësuesi ligjor).
2. Pasqyrat financiare në Excel.
3. Raportin e ekspertit/audituesit të autorizuar si PDF i skanuar.
4. Inventarin e mallrave për rishitje, lëndëve të para, produkteve në proces dhe produkteve të gatshme (Excel, format i pandryshueshëm).
5. Inventarin e mjeteve të transportit.

Nëse jeni kontabilist i jashtëm, deklaroni numrin tuaj NUIS në fushën përkatëse gjatë dorëzimit. Kjo kërkohet me ligj: DPT identifikon çdo dorëzim me kontabilistin përgjegjës.

Këshillë praktike: Mos prisni datën 31 mars. Serverat e eFiling-ut ngadalësohen ndjeshëm javën e fundit, kur mijëra biznese dorëzojnë njëkohësisht. Dorëzoni të paktën një javë para afatit.

Paralajmërim: defekti i sistemit @Cats (mars 2026)

Në mars 2026, sistemi @Cats gjeneroi këste tatim-fitimi deri në 10 herë më të larta se detyrimi real. Mbi 1,500 biznese u prekën. Shkaku: sistemi nuk pati mirëmbajtje për 6 muaj rresht, për shkak të vonesave në prokurimin e kontratës (770 milionë lekë buxhet). Verifikoni me kujdes shumën e kësteve tuaja dhe krahasojeni me vitin e kaluar. Nëse shifra nuk ka kuptim, kontaktoni zyrën tatimore menjëherë.

Në faqen tatime.gov.al ekziston një mjet i quajtur "Tax-Test" që ju tregon brenda 2 minutave nëse keni detyrim për DIVA. Nuk kërkon hyrje në sistem dhe nuk mbledh të dhëna personale. Plotësoni disa pyetje mbi të ardhurat tuaja dhe mjet-i ju jep përgjigjen menjëherë. Shumica e njerëzve nuk dinë që ekziston.

Kush ka detyrim të dorëzojë DIVA 2025?

Tre kategori individësh:

1. Individë me të ardhura bruto vjetore mbi 1,200,000 lekë.
2. Individë me 2 ose më shumë marrëdhënie pune gjatë të njëjtit muaj.
3. Individë me të ardhura mbi 50,000 lekë nga burime ku nuk është mbajtur tatim: Airbnb, YouTube, Meta, Google, Booking, shitje pronash.

Afati: 31 mars 2026. Gjoba për mosdorëzim: 3,000 lekë.

Si plotësohet DIVA në tatimet e mia

1. Hyni në efiling.tatime.gov.al përmes kredencialeve e-Albania.
2. Hapni DIVA 2025. Sistemi plotëson automatikisht të dhënat e pagës nga listëpagesat e punëdhënësve.
3. Verifikoni të ardhurat e parapopulluara dhe tatimin e mbajtur.
4. Shtoni burimet e tjera të të ardhurave: dividentë, qira, fitime kapitale, të ardhura nga platformat e huaja.
5. Aplikoni zbritjet: 48,000 lekë për çdo fëmijë nën 18 vjeç (llogaritet vetëm te prindi me pagën më të lartë); deri në 100,000 lekë shpenzime arsimore (nëse të ardhurat familjare janë nën 1.2 milionë lekë).
6. Dorëzoni para datës 31 mars 2026.

Nëse keni tatim të tepërt të mbajtur dhe ju takon rimbursim, paraqisni kërkesë të veçantë pranë Drejtorisë Rajonale Tatimore.

Shembull praktik

Një frilancer që fiton 80,000 lekë në vit nga Airbnb dhe 60,000 lekë nga YouTube ka detyrim DIVA, sepse kalon pragun e 50,000 lekëve nga burime pa tatim të mbajtur. Tatimet e paguara jashtë Shqipërisë (p.sh., mbajtja amerikane në YouTube) kreditohen kundrejt tatimit shqiptar, nëse Shqipëria ka marrëveshje për shmangien e tatimit të dyfishtë me vendin përkatës.

Blerja nga një biznes i listuar si "pasiv" sjell gjobë të barabartë me 100% të vlerës së faturës. Verifikimi në portalin tatimet e mia zgjat 30 sekonda dhe është plotësisht falas.

Regjistri i Borxhit Tatimor

Shkoni te tatime.gov.al/c/8/129/130/borxhi-tatimor. Nuk kërkon hyrje në sistem. Ky regjistër liston tatimpaguesit nën procedurë mbledhjeje të detyruar sipas Nenit 91 të Ligjit Nr. 9920/2008. Qëllimi kryesor: njofton bankat, noterët dhe regjistrat e pronave për të bllokuar transfertat e aktiveve.

Regjistri përditësohet çdo ditë. Tatimpaguesi hiqet automatikisht pas shlyerjes së plotë të borxhit.

Regjistri i Subjekteve Pasive

Shkoni te tatime.gov.al/c/8/129/132/subjekte-pasive. Edhe ky është publik. Një biznes bëhet pasiv nëse: (1) ndalon aktivitetin për 12 muaj rresht, (2) nuk dorëzon deklarata për 12 muaj rresht, ose (3) deklarohet i pezulluar në QKB dhe shlyen të gjitha detyrimet.

Investigimet e DPT-së kanë zbuluar rreth 3,000 subjekte pasive që vazhdonin të lëshonin fatura. Nëse bëni biznes me ta, gjoba bie mbi ju, jo mbi ta.

Verifikimi i kontributeve

Nëpërmjet e-Albania (kodi i shërbimit 11167), çdo punonjës mund të gjenerojë vërtetim me vulë dixhitale të kontributeve shoqërore dhe shëndetësore. Shërbimi mbulon të dhëna nga dhjetori 2011 e deri sot. Pranohet nga banka, ambasada dhe bashki.

Si ta përdorni verifikimin e kontributeve

1. Hapni e-albania.al dhe hyni me kartën e identitetit ose pasaportën biometrike.
2. Kërkoni shërbimin me kodin 11167 ose "Vërtetim për pagimin e kontributeve".
3. Vendosni intervalin e datave që doni të kontrolloni.
4. Klikoni "Afisho". Sistemi shfaq menjëherë të gjitha kontributet e deklaruara dhe paguara nga punëdhënësi juaj.
5. Nëse kontributet mungojnë, përdorni këtë dokument si provë kur kontaktoni Institutin e Sigurimeve Shoqërore.

Delegimi i deklaratave te kontabilisti bëhet brenda 5 minutave nëpërmjet modulit "Përfaqësuesit" në tatimet e mia. Asnjë letër, asnjë dokument i printuar.

Si ta bëni

1. Hyni në eFiling si pronar biznesi.
2. Shkoni te menyja "Përfaqësuesit".
3. Shtoni kredencialet e kontabilistit dhe caktoni nivelin e aksesit:

• Vetëm shqyrtim: kontabilisti shikon deklaratat por nuk mund të dorëzojë.
• Të drejtë dorëzimi: kontabilisti plotëson dhe dorëzon deklarata në emrin tuaj.
• Akses i plotë: kontabilisti ka të gjitha të drejtat, përfshirë ndryshimin e të dhënave.

1. Kontabilisti hyn me kredencialet e veta dhe kalon ndërmjet llogarive të klientëve.

Kujdes për SelfCare

Aksesi në SelfCare (portalin e fiskalizimit) nuk delegohet përmes eFiling. SelfCare kërkon hyrje vetëm përmes kredencialeve e-Albania. Për kontabilistët që menaxhojnë klientë të shumtë, kjo do të thotë hyrje të veçantë në çdo llogari klienti. Është kufizim i rëndësishëm pa zgjidhje teknike aktualisht.

Kalendari i kontabilistit

Organizoni afatet e klientëve sipas radhës: TVSH deri më 14 të muajit, E-SIG 025 deri më 20, deklarata vjetore deri më 31 mars. Mos e lini asnjë dorëzim për ditën e fundit: serverat e eFiling-ut ngadalësohen ndjeshëm në afate.

Për kontabilistë me shumë klientë, rekomandojmë dorëzimin e TVSH-së brenda datave 1-10 dhe E-SIG 025 brenda datave 1-15. Kjo lë marzh sigurie në rast problemesh teknike me portalin.

Nëse keni nevojë për një kontabiliste që menaxhon të gjitha deklaratat tuaja, na kontaktoni.

Portali tatimet e mia ka rënë pikërisht ditën e afatit. Ndodhi në prill 2024, kur sistemi u bllokua deri në orën 17:00. Ndodhi përsëri në janar 2026 me SelfCare. Këtu keni planin e veprimit për çdo situatë.

Llogaria e bllokuar (5 tentativa të gabuara)

Prisni 30 minuta. Mos provoni përsëri gjatë kësaj kohe, sepse kohëmatësi rifillohet. Nëse keni harruar fjalëkalimin, përdorni procesin e rivendosjes përmes e-Albania (shih Step 2).

Ndërprerje e sistemit ditën e afatit

1. Bëni screenshot të gabimit me datën dhe orën.
2. Telefononi 0800 00 02 (pa pagesë) për të raportuar dhe dokumentuar tentativën tuaj.
3. Përdorni Live Chat në tatime.gov.al për të marrë numër reference.
4. Monitoroni faqen e DPT-së në Facebook për përditësime.
5. Vazhdoni të provoni. Në ndërprerjen e prillit 2024, sistemi u rikthye brenda së njëjtës ditë.

Fatura të fryra (defekti @Cats, mars 2026)

Krahasoni shumën e kësteve tatim-fitimi me vitin paraardhës. Nëse shifra është shumëfish më e lartë, paraqituni në zyrën tatimore me dokumentacionin e plotë. Detaje të plota për këtë defekt gjeni në Step 4.

Problemet e shfletuesit

Përdorni Chrome ose Edge të përditësuar. Pastroni cache nëse formularët nuk ngarkohen. eFiling nuk funksionon mirë me shfletues të vjetër ose me Safari.

Gabimet e faturave

Për mospërputhje në faturat e fiskalizuara, dorëzoni kërkesë korrigjimi te helpdesk.tatime.gov.al. Kërkesat e korrigjimit mund të zgjatin javë të tëra pa përgjigje. Dorëzoni sa më herët dhe ndiqni çështjen me email.

Mbështetja e plotë nga DPT

Kanalet e kontaktit:

• Call Center falas: 0800 00 02
• Live Chat: tatime.gov.al
• HelpDesk fiskalizim: helpdesk.tatime.gov.al
• Email denoncime: denoncime@tatime.gov.al
• Linja kundër ekonomisë informale: 0800 14 14
• Faqja Facebook: Drejtoria e Përgjithshme e Tatimeve (poston video tutoriale)
• Kanali YouTube: DPT Albania

Rregulli i ri 2026

Paketa Fiskale 2026 solli penalitete automatike brenda 24 orëve nga humbja e afatit. Dokumentoni çdo dështim sistemi me screenshot, numër reference nga Call Center, dhe provë të tentativës. Këto janë mbrojtja juaj e vetme juridike nëse penalitetet gjenerohen për fajin e sistemit.